沿着合规建设的道路行稳致远

汉阴农商银行党委委员、副行长    罗 秒

   “木受绳则直,金就砺则利。”木绳一弹,斧锯一动,都必须循规蹈矩。近几年来，全国农村中小金融机构案件时有发生，从案件发生的原因来看，大部分案件的发生都是由于机构自身的经营管理不合规造成的。从结果上，一旦案件发生，不但会给银行带来巨大的经济损失和声誉风险，也严重冲击了金融市场秩序。作为地方性法人机构，合规建设具有诸多不同于大型商业银行的差异。近年来，在省联社“小银行＋大平台”“流程银行”和推进向农商行转型的战略发展规划中，汉阴农商银行在合规管理组织体系的完善和系统建设方面取得长足的进步，初步建立了以合规、风险、审计和监督条线四位一体的合规管理体系，从组织架构上实现了合规管理的流程化、制度化，合规风险管理水平总体有较大提高，但合规管理工作与监督部门的要求、与业务快速增长和全面风险管理的要求不完全匹配，与规范化、精细化的合规管理要求还有较大差距，主要表现在以下几个方面：

  一是合规意识不到位。“千里之堤，溃于蚁穴”，由于认识上的误区和理念上的偏差，对于制度规章的学习，系统化、机制化还末形成，集中学习学习不深、掌握不牢、理解不透，“蜻蜓点水”，浅尝辄止。个人自学缺乏监督机制，重形式，轻效果，造成了合规意识不高、制度执行力度不够、违规行为时有发生，为发展埋下风险隐患。二是机制建设不到位。“没有规矩，不成方圆”，部分制度顶层设计不够精细，导致制度局部、零散、不系统、粗略化现象，缺乏可操作性。风险是动态管理的范畴，金融形势是变化发展的，目前“规”的内容在“废、立、改”上面存在不少的问题，制度的建设与完善往往与业务发展存在“时差”。三是制度执行不到位。合规管理的重点在于执行，执行的到位与否直接决定合规管理的效果。从查处的违规违纪行为上看，“三个代替”问题依然存在，以信任代替制度、以习惯代替制度、以情面代替纪律，加大了合规风险，离“制度管人，制度办事”还有差距。

  有效的合规风险管理机制是银行构建全面风险管理体系和有效内部控制机制的基础和核心是合规文化形成的基础。建立合规的风险管理机制急迫建立一系列合格的“规”。要把依法合规经营作为最重要的防线，真行做到严防死守，实现登高行远、厚实地基，做金融界的“常青树”，必须做到以下几点：

一、强化高层合规意识，充分发挥高层合规“领头雁”作用

  合规建设首先要从高管做起，积极倡导“全员合规”“全程合规”“主动合规”和“合规创造价值”的合规风险管理理念，将合规风险管理的理念作为企业文化的重要方面加以宣传，营造一种自然、和谐的合规文化氛围，让员工在合规价值观的引导下自愿、自觉、自主地提供合规服务。高层是决策的主体，不能把合规文化建设当成一句口号、一次运动，而要当成一项工程、一个战略有效推进。所谓“其身正，不令而行，其身不正，虽令不从。”银行高层的做法和行为对员工的行为模式起到潜移默化的重要影响，只有他们严格执行制度，明确并倡导合规价值观，将积极主动践行合规作为其义不容辞的责任，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并通过不断完善公司治理，强化合规风险管理，才能对全行合规文化的形成起到举足轻重的作用。高层的合规意识将会为全行的合规文化奠定基调，因此，在合规价值观的传播与沟通中，高层要在全行推行诚信勤勉的职业操守和价值观念，努力培育全体员工的合规意识。必须带头倡导合规文化，在日常业务经营过程中参与合规管理，加强对合规风险管理整体状况的监督、检查和指导，并且身体力行地遵守规章制度，从而维护合规价值观的权威。率先垂范，带头合规，成为合规文化建设的倡导者和推动者，合规风险管理的有效性才能真正得到提高，才能推动全行从理念上、经营上、管理上去思考、去努力、去实践规范经营管理，倡导严格按规程办事。

二、强化员工令行禁止意识，让全员成为合规文化的“践行者”

  全行的决策和制度是否能否落实到位？管理人员是否敢于管理、敢于碰硬？员工能否按照规章制度迅速和果断地执行，没有半点马虎和拖延推诿，确保工作成效？一切都体现在执行二字，全行要把合规执业的理念分层渗透给所有员工中的日常行为中去，要发扬铁账本、铁算盘、铁规章的“三铁”精神，确保办理每一笔业务，都以合规合法为前提，不能因为碍于情面或是涂省事情就去触碰规章制度的“高压线”。 通过内部合规风险教育培训和日常合规检查，把合规文化的理念融入到日常经营管理和决策中，让员工掌握合规知识，提高对合规风险管理重要性的认识和理解。要明确职责，严格问责，对工作不尽职、欺下瞒上、怪上怪下、上串下跳、稀泥抹墙、在其位不谋其职的管理人员严肃问责。通过对全体员工开展多形式、全方面的培训，解决业务操作中的各项制度疑问，要克服只发文不贯彻、不落实现象，努力让员工知道所在岗位到底能干什么、不能干什么，要培养良好的职业道德，时刻增强自省自律意识，从思想上消除侥幸心理，避免违规违法行为的发生，使“违规就是风险，合规创造价值”的理念入脑入心，提高员工业务技能和日常业务操作风险的识别和防范技能，熟知并掌握业务操作中的主要风险点和控制办法，让违规行为无藏身之地，让上岗一分钟，合规六十秒成为一种操作习惯，同时还应建立违规行为负面清单，对员工违规行为计入从业人员行政处罚台账中，不仅要追究当事人的责任，还应推行违规行为的连带责任追究制度，促使各级管理人员时刻保持合规高压线意识，切实提高合规的执行力。

三、强化合规考核评价意识，扎牢合规管理的“制度篱笆”   

  如果说加强培训是为合规经营管理创造了良好的外部条件，那么绩效考核则是合规文化建设的“牛鼻子”。摒弃过往单纯追求利润的价值取向，强化合规创造价值的绩效考核理念，推行合规达标考核机制，考核主体为“合规绩效考核委员会”，考核对象应该是所有员工，考核指标考核对象的合规行为，主要根据被考核人在日常业务操作过程中出现违规的数量、金额和性质，根据其违规行为的损失大小、影响程度和主观动机进行评价，成功引导员工合规创造价值的职业操守，最大限度调动全体员工的劳动积极性和创造性，提高劳动效率和质量，提升工作效能。将合规风险管理纳入绩效考核及个人综合评价范畴，通过执行延期支付薪酬制度，客观公正评价风险管理效果，使员工主动树立合规建设的理念和科学发展意识。同时，规范合规管理，制度必须先行，并且不能将制度停在嘴边、写在纸上、挂在墙上。一是制度建设必须建立在对法律、法规或监管规定的正确解读之上，总行要及时梳理、改进和完善内部规章制度和业务流程，确保所有内部管理制度与法律、法规、监管准则相一致，严防“制度性”违规。在新产品、新业务推出前，要有高度的前瞻性和预见性，严防漏洞，提前采取有效措施避免任何可能出现的合规风险。二是要建立事前合规审核机制。随着业务操作的现实需要，合规审核应该挺在前面，对所有拟出来的制度、合同和协议文本，应该提前交给合规管理部进行合规性审查，新产品的研发和设计，合规部门也应提前介入，评价新产品和新业务的合规、合法性。三是要从制度上完善问责机制，明确合规风险违规问题的处理流程和处理方式，树立“制度凌驾人情”的观念，通过加大对违规问题的处理力度，来提高合规风险管理的执行力和效力，促进合规风险管理水平的提升；四是需要建立有效的沟通联络机制，动态推进合规建设工作，鼓励全员特别是一线业务人员积极反映制度缺陷，帮助管理部门不断完善管理措施。同时加强与监管部门的互动沟通，充分领会监管法规和政策意图，并将其贯彻到具体业务操作环节，实现“被动接受”向“主动契合”的转变。

  合规建设工作是一个长期的系统工程，它关系到战略发展、部门调整、业务流程变更、管理方法转变等多个方面，也直接关系到每一位员工的切实利益。因此，我们要牢牢守住“合规创造价值”的理念，要把“合规”提升到关乎行业生存发展的高度来认识，积极投身到合规文化建设活动中去，认认真真、扎扎实实地练好“内功”，努力为全行持续、健康和高质量发展提供保障。